The criteria to calculate the overall de facto remuneration

Court of Cassation, no. 8040/2022

To quantify the amounts due following the unlawful dismissal, the "global remuneration" shall be calculated considering what the employee would have received if she/he had worked, with the exception, however, of possible remuneration, as well as indemnities linked to particular kind of performance.

In the case in exam, the Court of Appeal, on the basis of this principle, excluded the foreign service allowance (known as ISE) from the calculation.
This conclusion was confirmed by the Court of Cassation in its Order no. 8040 of 11 March 2022.
In particular, "premessa la natura risarcitoria dell’indennità liquidata in conseguenza dell’accertata illegittimità del licenziamento, quanto alla sua commisurazionethe Court of Cassation held “in accordance with the constant orientation of the supreme court, that the concept of “actual total remuneration” can only refer to that which the employee would have received if he had worked, excluding any compensation, the receipt of which is not certain, and those linked to particular ways of carrying out the service and having an occasional or exceptional nature”in adesione al costante orientamento del giudice di legittimità, che la nozione di “retribuzione globale di fatto” non possa che rimandare a quella che il lavoratore avrebbe ricevuto se avesse lavorato, con esclusione dei compensi eventuali, di cui non sia certa la percezione, di quelli legati a particolari modalità di svolgimento della prestazione stessa ed aventi carattere occasionale o eccezionale”.

The concept of actual total remuneration, continues the Supreme Courtrinvia sinallagmaticamente al compenso che il lavoratore percepisce in conseguenza del “normale” svolgimento di una prestazione, senza che possano quindi essere valorizzate ulteriori indennità connesse non all’attività lavorativa svolta, ma ad altri parametri (per esempio, rimborso per oneri di trasferimento, di sede, etc.), emolumenti volti a compensare non la maggiore gravosità/difficoltà della prestazione, ma altri disagi, come – ad esempio – quelli connessi al trasferimento, ai viaggi, alla locazione di un immobile nel nuovo luogo di lavoro, etc.”.
To conclude, “the concept of actual total remuneration includes only those items of remuneration and not all of them, since, as stated above, those of an occasional or exceptional nature must be excluded”.”.

Thus, in relation to the foreign service allowance, “excluding its consideration and remunerative nature”, it must, on the basis of the above-mentioned principles, also “exclude its inclusion in the overall remuneration" .”.
In this regard, continues the Supreme Court,sovviene l’insegnamento di Cass. n. 14112/2016 .”.
It follows that, since the nature of the foreign service allowance is denied, its relevance for the purposes of calculating the compensation parameter relating to unlawful dismissal must be excluded. di servizio estero, ne va esclusa la rilevanza al fine della commisurazione del parametro risarcitorio relativo al licenziamento illegittimo.